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10） 所有权政策和使用方针，包括知识产权审核、商标和服务标志的恰当使用原则、版权公告和所有权公告模板和使用方针、员工发明的信息披露政策，以及机密信息的保护、标注和使用程序
11） 版税支付义务以及已付金额和累积金额的计划表
12） 公司发展费用和维修收入的会计核算方法
13） 包含涉及此处所列各方面的文件资料清单：任何公共领域的知识产权和技术、域名、商务秘密、版权、专利、待定专利、专有设计和专有原理图 电子书 分享网站
更大的舞台创造更多的财富（5）
14） 所有涉及公司和他方（包括第三方）之间的资产和权利转移的限制性规定和必需的同意书的文件资料清单
15） 所有软件程序清单，每项的功能和特色、各自相应的开发年表
16） 由该公司所维持的如下方面的记录和资料：关于项目的开发、原创作者、项目所有者，包括任何软件程序和专有技术
17） 包含所有市场调研档案和营销材料的清单
诉讼
1） 涉及辩护词、诉讼申请、决议、裁决的所有记录和文件，以及与任何诉讼或行政程序有联系的往来通信
2） 法律顾问和有关专业服务的日程和计划
3） 包含所有预期的、威胁的、未决的和已经结案的诉讼、赔偿要求，以及各种程序的文件资料的清单
4） 与律师和顾问有关的所有记录、意见、档案、文书和备忘录
5） 赞成决议、财产处理协议、判决、强制义务
6） 处理这些侵权行为的往来通信：实际的和某方声称的商标侵权、版权或专利侵权、域名侵权以及其他专有权的侵权行为
合规合法
1） 清单列出所有涉及来自政府、代理商、非会员和作为会员所属的协会和单位的公告、传票、报道、信件、其他交流文件记录，以及存档、发送、收到或以其他方式记录的文件材料
2） 清单列出任何预期的、未决的和已经结案的调查和程序
3） 进口和出口经营执照、许可证和文件，以及交易记录
4） 所有许可证、执照、批准文件、同意书、授权书、变更、遣返、版税，以及其他付款和相关文件资料
5） 所有的环境审核、检查、监控、检测报告， 包括内部进行的和第三方进行的；另外，任何备忘录和往来通信
人力资源
1） 员工花名册（包含姓名、年龄、性别、岗位、薪酬），包括高级职员和董事会成员的关系，并附所有相关的聘任合同
2） 根据岗位列出现行的工资信息，显示最低、最高和平均工资，以及在职者人数
3） 顾问和承包商清单，包含有关的协议
4） 清单列出所有不再受该公司聘用但是继续领取福利的人员，并且附上该公司所签的解雇协议原件和副本
5） 员工手册、奖金或红利、利润分成、养老金、医疗、集体保险，以及与员工福利有关的类似计划和协议（附上所有的补充或更正条款），以及其他有关文件资料，包括账单、票据、税务档案、关于用工歧视的测试结果、咨询服务和经纪业务费用记录
6） 人事政策和说明书、员工手册，以及所有的人力资源和医疗保健计划
7） 其他的人力资源协议，包括奖金和福利计划和以下方面的变动：骨干员工的控制和责任、集体谈判和其他劳工关系问题、工会、养老金、退休、员工福利、医疗、延期支付福利、利润分成计划和方案；也包括相关审核和日程安排，如累积休假和解雇责任
8） 同任何高级职员、董事、雇员、顾问、代表、供应商或顾客所签订的不竞争协议、保密协议、不教唆协议或类似的协议，包括此类协议的标准形式以及协议涉及的人员名单
9） 同员工达成的承诺或理解（书面或口头的）
房地产
1） 所拥有的、出租或者其他与公司有关的房地产计划表
2） 与所有财产有关的行为、抵押、租赁和转租
3） 与在租赁或转租合同条件下任何弃权或不履行责任的行为有关的信息沟通
4） 有关租赁义务和税务的支付情况的文件
个人财产
1） 融资性租赁和售后回租的协议
2） 有条件的销售协议
更大的舞台创造更多的财富（6）
3） 设备和其他私人财产租赁协议
4） 有关设备租赁和相关税务的文件
报告、研究、计划和产品研发
1） 战略性市场调查和商务计划书、现有业务和预期业务的研究
2） 内部和外部分析以及对竞争产品和技术的研究
3） 文章、市场调研、咨询报告、行业快讯、竞争力分析，以及所有的相关文件，也包括第三方准备的业务和运作方面的材料
4） 正在进行的产品研究和开发活动的描述
5） 备份文档和灾难性事故后文档的恢复程序清单
6） 所有技术员工的简历和专业背景材料，包括他们的成就和目前的项目
7） 所有目前和预期项目中的未来产品设计的计划和详细技术说明与描述，包括交货或完成日期、日程表和资源要求
8） 系统、办事程序、日程安排、产业知识技术服务（IT/IS）系统和软件的开发和维修的备份材料
其他合同
1） 涉及子公司、所属单位、有关的管理部门和骨干人员的所有协议
2） 赔偿和类似协议
3） 涉及伤亡、财产、责任、关键人物、董事和高级职员、重大错误和失职的各项保险单
4） 其他各类合同，包括国内国外市场营销、销售代理商、销售代表、经销商和分销商、托售、定价转让
5） 政府合同和转包合同
6） 供应合同、购买合同、生产合同和按需生产合同
7） 合资经营协议和合伙经营协议
8） 关于产品研发的各项协议
9） 管理和服务协议
10） 业绩保证书和合同
11） 广告协议
12） 公司所签的不属于正常公司事务的合同
13） 其他类型协议、原则性协议和意向书
宣传
1） 所有新闻界发布的相关新闻和公共媒体的相关出版作品的复印件
2） 有关的（包括关于竞争对手的）报刊文章、报道和任何相关宣传
3） 有关产品和服务的所有文献和资料，以及有关公司业务的宣传推广材料
客户和供应商
1） 列出重要的购买订单、工作或任务订单
2） 自始至终列出客户和分销商，并附联络方式
3） 与此相关的承包合同和转包合同
4） 培训课程材料、产品文献和说明书
5） 列出（客户和零售商的）应付账款及时效
6） 鉴别和描述所有的交易
7） 列出子公司和相关方面的销售和供应关系以及协议，“相关方面”指的是任何高级职员、董事、股东、雇员、子公司或任何企业、公司、合伙人，以及这类人（高级职员、董事、股东或雇员）在其中享有直接或间接利益的协会或实体
其他
公司如果曾经有事件发生，预期或者必定会对于公司或其子公司的业务或价值有实质性的负面影响，包括任何打击、失职、政府禁令、诉讼案件、火灾、天灾、事故、其他事件或伤亡的情况，都应毫无保留地确认和提供相关信息。
总结和报道尽职调查结果之前，需要对调查结果进行分析和评价。请思考后回答：法律的冲突和法规的选择会怎样影响分析范围和评价过程，从而进一步影响最终结论呢？
在评价整理尽职报告的过程中，必须思考这一问题：对外（和对华）投资和事业中，为资金注入和资金回笼风险防范的策略，密切关系到法律、会计和财务三个方面；那么，这三个方面存在着什么直接的关系？又有什么隐含的关系？
尽职调查报告
在查看一个寻求在香港上市的中国内地公司的资产负债情况时，审计师和其签约律师事务所提出的一个主要问题是向公司员工强制性支付的福利。 txt电子书分享平台
更大的舞台创造更多的财富（7）
在中国，由于有关强制性支付福利的监管条例尚不明确，关于哪一年支付、付多少，在不同地区有不同规定，因此福利的支付仍是一个讨论话题。在调查17个城市过去7年（法定时效）的情况后，发现所有城市的所有福利金的支付都存在拖欠现象。数亿元（人民币）潜在的拖欠款不仅会对交易期限带来不利影响，而且对于指望在香港证券市场上市的任何融资计划都可能构成负面因素。
请考虑：如何应用和形成类似的调查方法，调查和处理有关（潜在）违规违法行为的尽职情况？
2 西方思维和中国的企业领导艺术
语言是文化和思维的载体，它体现文化和思维模式，并促进其发展。深入地了解一种文化，最理想的方式是了解其语言承载和体现的思维结构或方式。可以通过学习和使用这门语言，获得感性认识，这是直接了解；也可以以其他的途径，间接地了解。
英语在全世界发达国家商务界、高技术领域、科研及学术领域应用广泛， 有其历史、政治和经济的原因，也由于其自身结构和体系特点。因为这些原因，我们可以从英语中分析和体会西方思维的特点。
本书这一部分向中国的企业领导介绍语言的运用艺术。这里我们将英语既作为交流的手段，也作为一个商业策略运用。
众所周知，英语是国际商务语言。对于中国企业的领导来说，这是国际市场中的一个恒久问题。
对于策略的形成，英语思维有着潜在的优势。值得注意的是，同汉语比较起来，我认为英语（思维）为尽职调查分析提供了直线式的应用。正如字母组成单词，单词构成短语及句子，句子构成段落一样，一个领导在考虑对外投资的交易和风险时，可将这种动力原理运用在系统的尽职调查过程中。这种思维过程，说到底就是以英语为母语者，在知识发展和应用的不同层次，是如何思维的。
显然，对于中国企业领导而言，除了英语思维，还要面临其他方面的问题。既然此书的这一部分讨论的主要是尽职调查，我就专论这一方面。然而，中国的企业领导人可以考虑利用外籍专家的服务，将语言和管理以及运作培训项目融合在一起。我的经历告诉我，人力部门常将语言培训和其他项目的培训分别进行，原因可能是他们认为企业内的员工语言能力有限，或者真的有限。
西方思维
语言的组织：思维的词汇和句子结构
怎样才能解决问题？识别并且能够对问题进行相应的描述，就意味着解决了问题的一半。一旦理解了这个问题，我们就可以分析和辨别问题的相关方面，然后，制定一个综合性方案来解决问题。
例如，我们知道，词汇（涉及发音和用法等）、句子结构和语法（涉及如何用英语思维组织思想和感情），对于提高英语流利程度和准确度相当重要。而英语单词可以划分为音节。因此，学习者可以将学习单词转变为学习单词的音节，以便于发音、拼写和理解。学习英语的语法，我们可以先从句子结构着手，先学习简单或基本的句式，逐渐深入，在实践中理解和掌握英语表达的惯用法、结构和体系、内在逻辑和规则。
对外投资活动不同于中国的以关系为主导的商业运作；对于商业惯例和跨文化的理解和交流，往往在书面材料中得以详细记录。那么，如何以书面材料为媒介，引入和发展对外投资战略呢？
公司领导人如何借鉴和培养英语思维和西方作风，改进决策方式，以利于计划和管理对外投资和营业项目？
更大的舞台创造更多的财富（8）
互动交流：获得/保持/捍卫话语权
运用语言进行成功的交流，涉及的并不仅仅是词语的拼凑或随意组合。语言的学习和运用既有单向的信息传递方面（transactional aspects）；也有双向的互动交流方面（interactional aspects）。要成功地达到交际的目的，参与者不仅需要具有一定的语言知识储备（linguistic resources），也要求懂得互动交流的基本原则和惯例（principles and practices of conversation），恰当地运用一定的交际技能和策略（skills and strategies）。
许多英语学习者在交际过程中表现出较差的互动意识和互动能力，不能很好地获得/保持/捍卫话语权。缺乏思想准备、必要的词汇和表达手段、语言和文化交际知识是原因之一；另外一个重要原因，是他们在交际中不够积极主动，也不能及时�